Troisième Pilier et assurance vie

Comment préparer sa retraite tout en protégeant ses proches et en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse ? Avec un 3^e pilier assurance vie. Les compagnies d’assurance proposent en effet des produits d’épargne cumulant les avantages du 3è pilier, lié ou libre, et ceux d’une assurance-vie classique. Vous souhaitez en savoir plus ? Consultez ce qui suit.

Les types d’assurances vie

Le principe d’une assurance vie est simple. Dès lors que vous ouvrez un contrat, vous avez la possibilité de l’alimenter en versant des primes, lesquelles sont rémunérées selon un taux d’intérêt.

En Suisse, les compagnies d’assurance proposent différents contrats d’assurance vie :

• Assurance « risque pur » : elle fonctionne comme une assurance-décès. En cas de vie à échéance du contrat, l’assuré ne touchera pas son capital économisé. En cas de décès, ses proches sont protégés financièrement puisque ce sont eux qui vont percevoir le capital épargné. Cette forme d’assurance peut être complétée par une assurance en cas d’incapacité de gain ; une rente est alors prévue pour l’assuré qui n’est plus en mesure de verser des primes, en cas par exemple d’invalidité l’empêchant de travailler.
• Assurance « mixte » : cette forme d’assurance vie protège non seulement vos proches en cas de décès, mais elle prévoit aussi une épargne. En cas de vie, à échéance du contrat, elle vous est reversée sous la forme d’un capital ou d’une rente viagère. Elle est aussi le plus souvent assortie d’une assurance incapacité de gain.
• Assurance vie liée à un fonds de placement : quelle que soit l’assurance vie que vous choisissez, les sommes épargnées sont confiées à la compagnie d’assurance qui, pour les faire fructifier, peut les placer sur des fonds d’investissement. Cette solution permet d’augmenter le potentiel de rendement, mais le risque de perte d’argent existe puisque les marchés financiers sont par définition volatiles.

Pourquoi souscrire une assurance vie ?

Les avantages d’une assurance vie sont nombreux. Et plus tôt vous vous consacrez à une épargne de prévoyance, plus important sera le capital que vous pouvez espérer.

Les raisons d’ouvrir une assurance vie sont les suivantes :

• Vous préparez votre retraite : le capital épargné permettra de combler les prestations qu’offrent votre 1^er pilier et votre 2^e Vous vous assurez une retraite confortable et maintenez votre niveau de vie.
• Vous valorisez votre épargne : une assurance vie mixte peut prévoir un taux technique garanti, mais celui-ci est plafonné par la FINMA (art. 121 de l’Ordonnance sur la surveillance des assurances, OS) et reste actuellement très bas ; l’essentiel du rendement dépend des éventuelles participations aux excédents, qui ne sont pas garanties. Sur un fonds de placement, vous pouvez espérer un meilleur rendement, mais le capital n’est pas garanti et une perte est possible. Vous pouvez diversifier votre épargne pour répartir résultats et risques.
• Vous protégez vos proches : grâce au capital dont ils sont bénéficiaires, vos proches sont à l’abri des conséquences financières d’une incapacité de travailler ou d’un décès.
• Vous pouvez financer un projet : dans un cadre 3a lié, les fonds ne sont pas disponibles à tout moment mais peuvent faire l’objet d’un retrait anticipé dans les cas prévus par la loi (art. 3 de l’Ordonnance OPP 3), notamment pour financer l’acquisition de votre résidence principale. Un 3b libre offre en revanche une plus grande souplesse de retrait.
• Vous organisez la transmission de votre patrimoine : avec la clause « bénéficiaires », vous désignez la ou les personne(s) qui percevront le capital en cas de décès et sa répartition.
• Vous profitez d’avantages fiscaux : avec un 3^e pilier lié ou libre, vous profitez d’une fiscalité avantageuse et réduisez votre impôt sur le revenu.

Comment coupler 3^e pilier et assurance vie ?

Les compagnies d’assurance proposent généralement 3^e pilier et assurance vie. Ce qui n’est pas le cas des banques ; les établissements bancaires mettent à votre disposition un simple compte épargne.

Avec un 3^e pilier assurance « pure », vous protégez vos proches en cas de décès ou d’invalidité.

Avec un 3^e pilier assurance « mixte », vous combinez épargne et assurance décès/incapacité de gain.

Bon à savoir : une assurance-vie 3a combinant épargne et couverture (décès/invalidité) comporte des frais de conclusion et le coût des garanties de risque, qui réduisent la part épargne. La valeur de rachat des premières années est généralement inférieure aux primes versées, et un contrat conçu pour être conservé jusqu’à l’échéance ; une résiliation anticipée peut entraîner une perte. Comparez avec une solution 3a bancaire avant de vous engager.

Si vous optez pour un 3^e pilier lié 3a, vous pourrez déduire les cotisations de votre impôt sur le revenu, dans une limite légale qui est réévaluée régulièrement. En cas de décès, l’ordre des bénéficiaires fixé par la loi s’applique (art. 2 de l’Ordonnance OPP 3).

Si vous choisissez un 3^e pilier libre 3b, des avantages fiscaux sont prévus dans certains cantons. Vous êtes libre de choisir vos bénéficiaires en cas de décès.

Pour assurer votre prévoyance vieillesse et protéger vos proches, n’hésitez pas à prendre conseil auprès de professionnels indépendants. Ils sauront trouver les produits d’épargne et d’assurance adaptés à votre situation et à vos objectifs.

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