Calculer son besoin retraite : la méthode 80/60

Note d’orientation. Cet article décrit le cadre légal et fiscal du 3e pilier en Suisse. Pour estimer les ordres de grandeur sur ta situation (canton, revenu, statut, horizon), utilise nos calculateurs interactifs ou réserve un entretien gratuit avec un conseiller agréé FINMA F01522375. Les exemples chiffrés restent indicatifs et ne constituent pas un conseil personnalisé.

La règle simple : 80 % du dernier salaire

La méthode la plus utilisée pour estimer le besoin retraite est la règle des 80 % : viser 80 % de ton dernier salaire net pour maintenir ton niveau de vie.

Pourquoi 80 % et pas 100 % ? Parce qu’à la retraite, certaines dépenses disparaissent ou diminuent significativement.

Attention : c’est une règle indicative, pas une loi. Elle vaut pour un profil “moyen”. Si tu prévois beaucoup de voyages, un déménagement, ou si tu as encore des charges (crédit, enfants tardifs), ta cible personnelle peut monter à 90-100 %. À l’inverse, un train de vie sobre et un logement déjà payé peuvent la faire descendre. La suite de l’article te donne une méthode pour calculer TON chiffre plutôt que de te contenter du repère.

Ce qui disparaît à la retraite

• Cotisations sociales sur le revenu d’activité (~10-15 % du brut).
• Trajets domicile-travail (carburant, abonnements transport).
• Restaurants professionnels du midi.
• Vêtements professionnels souvent moins fréquents.
• Cotisations 2e et 3e pilier (tu ne cotises plus).
• Charges familiales souvent allégées (enfants autonomes).

Total typique : 15-25 % de réduction des dépenses.

Ce qui peut augmenter

• Santé : assurances complémentaires, dentaire, ophtalmologie, ostéopathie.
• Voyages : on a enfin le temps.
• Loisirs : passions à entretenir.
• Aide aux enfants / petits-enfants : mariages, achats immobiliers.
• Logement : si retour de location à propriété (mais souvent l’inverse).

Total typique : 5-15 % d’augmentation des dépenses sur certains postes.

Calcul net : 80 % comme repère

En faisant le calcul (réductions - augmentations), on tombe en moyenne sur 80 % du dernier salaire net, parfois 90 % pour ceux qui veulent maintenir un train de vie identique, ou 70 % pour ceux qui simplifient.

La méthode personnelle en 4 étapes

Étape 1 : Lister tes dépenses actuelles

Sur la base de tes 12 derniers mois :

• Logement (loyer ou hypothèque).
• Charges (eau, électricité, internet).
• Alimentation.
• Transport.
• Santé.
• Loisirs / voyages.
• Vêtements.
• Autres.

Total mensuel : disons 6’500 CHF / mois pour un couple suisse romand moyen.

Étape 2 : Soustraire ce qui disparaît

• Trajets pro : -200 CHF / mois.
• Restaurant midi : -300 CHF / mois.
• Vêtements pro : -100 CHF / mois.
• Total : -600 CHF / mois.

Étape 3 : Ajouter ce qui augmente

• Santé / soins : +200 CHF / mois.
• Voyages : +400 CHF / mois.
• Loisirs : +200 CHF / mois.
• Total : +800 CHF / mois.

Étape 4 : Calcul net

Budget actuel 6’500 - 600 + 800 = 6’700 CHF / mois = ~80’400 CHF / an de besoin retraite net.

C’est ton objectif personnalisé.

L’écart à combler

Maintenant, compare avec tes rentes prévues :

• AVS : ~30’000 CHF / an (à titre indicatif, à 65 ans avec carrière complète et revenu proche du plafond ; la rente AVS maximale individuelle est de 2’520 CHF/mois, soit ~30’240 CHF/an, source OFAS 2026, 13e rente incluse).
• LPP : ~40’000 CHF / an (estimation indicative pour cadre moyen).
• Total rentes : 70’000 CHF / an.

Versus besoin : 80’400 CHF / an.

Écart à combler par le 3a et autres revenus : ~10’400 CHF / an.

Sur le long terme, l’ordre de grandeur dépend du rendement retenu, du canton et de ta situation (voir notre calculateur).

Pour les indépendants : ajuster le calcul

Pour un indépendant à 200’000 CHF de revenu net AVS :

• Train de vie associé : ~140’000 CHF / an de dépenses (après cotisations, impôts).
• Cible 80 % : 112’000 CHF / an.
• AVS : 30’000 CHF / an.
• LPP : 0 (sauf volontaire).

Écart : 82’000 CHF / an à combler par le 3a et autres revenus.

C’est un écart bien plus large que pour un salarié, parce que l’indépendant n’a pas de 2e pilier obligatoire. D’où l’importance, pour ce profil, de maximiser le 3a indépendant (jusqu’à 36’288 CHF / an en 2026, source OFAS) et d’envisager un 2e pilier volontaire. L’ampleur du capital à constituer dépend du rendement retenu, du canton et de ta situation : cadre-le avec notre calculateur 3e pilier.

Le piège de l’inflation

Si tu calcules ton besoin en CHF d’aujourd’hui, n’oublie pas que dans 30 ans, ces CHF auront perdu du pouvoir d’achat. Avec une inflation moyenne de 0,8 % :

• 80’400 CHF d’aujourd’hui = ~102’000 CHF dans 30 ans (en valeur nominale).

Ton capital 3a doit être suffisant pour générer ce montant ajusté inflation. C’est pour cette raison qu’investir en 3a en titres (qui suit l’inflation par la croissance des entreprises) est essentiel.

Le piège de la durée

Calculer pour 25 ans de retraite est prudent mais peut être insuffisant. Avec l’allongement de l’espérance de vie, certains profils vivent jusqu’à 90+ ans, soit 25-30 ans de retraite.

Solution : viser 30 ans de durée dans tes calculs si tu as une bonne santé et une longévité familiale.

La méthode du capital nécessaire

Pour calculer le capital 3a nécessaire :

Capital nécessaire = (Besoin annuel à combler) × (Durée retraite) × (Facteur d'ajustement)

Avec :

• Facteur d’ajustement = 0,75 à 0,85 si tu places le capital pendant la phase de décumulation à 3-4 % rendement net.
• Facteur d’ajustement = 1 si tu retires en bloc et n’investis pas.

Exemple : 10’000 CHF / an à combler × 25 ans × 0,8 = 200’000 CHF de capital nécessaire.

La méthode du taux de retrait sûr

Inspirée des recherches financières (méthode 4 % américaine) :

Capital nécessaire = Besoin annuel à combler / 0,04

Pour un besoin de 10’000 CHF / an : capital nécessaire = 250’000 CHF.

Cette méthode est plus prudente (suppose que tu peux retirer 4 % par an du capital sans l’épuiser sur 30 ans). Elle convient bien aux profils prudents.

Plan d’action

1. Calcule ton budget retraite personnalisé (méthode en 4 étapes).
2. Estime tes rentes AVS et LPP (certificats à demander).
3. Calcule l’écart annuel à combler.
4. Détermine le capital 3a nécessaire (méthode capital × durée).
5. Compare avec ton 3a projeté actuel.
6. Ajuste : maximiser le 3a, rachat rétroactif, allocation 100 % titres si écart important.

Estimer sur ma situation

Les chiffres précis dépendent de ton canton, ton revenu et ton statut (salarié, indépendant, frontalier). Trois outils gratuits pour cadrer ton dossier :

• Calculateur 3e pilier - capital à la retraite
• Économie d’impôt 3a
• Impôt sur le retrait du 3a

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